הדומה והשונה
המשקיע הנודע וורן באפט טען ש "הטעות הגדולה ביותר היא לא לייצר הרגלי חיסכון" משום שמרבית ההתנהגויות של בני אדם תלויות בהרגלים שהם מייצרים.
איך מייצרים הרגלי חיסכון ?
מייצרים העברה אוטומטית, קבועה, מידי חודש, לתוכנית חיסכון וכך קטן החשש שאדם יישכח מלהשקיע את הכספים או הוא יעשה שימוש בכספים לדברים אחרים.
בהזדמנות זו אציג 2 מכשירים, אשר מאפשרים חיסכון והשקעה של כספים באופן שוטף וקבוע.
אופן ההפקדה
פוליסה פיננסית וקופת גמל להשקעה הן 2 תוכניות המאפשרות לכל אדם לחסוך כספים על ידי ביצוע הפקדות חד פעמיות ו/ או באמצעות הוראת קבע חודשית.
את סכומי ההפקדה ניתן לשנות, להפסיק את ההפקדות ולחדש אותן, בכל עת.
בקופת גמל להשקעה יש תקרת הפקדה שנתית ובשנת 2024 היא מסתכמת בסך של 79,005 ₪.
משיכת כספים
הכספים אשר נחסכים בפוליסה פיננסית ו/ או בקופת גמל להשקעה ניתנים למשיכה בכל עת, כל היתרה שנצברה או חלקה, תוך תשלום מס בשיעור של 25% מן הרווח הריאלי.
השקעות
קופות גמל להשקעה מנוהלות על ידי חברות ביטוח ובתי השקעות ופוליסות פיננסיות מוצעות על ידי חברות ביטוח בלבד.
אך קיים יוצא אחד מן הכלל.
במסגרת פוליסה פיננסית של הכשרה חברה לביטוח קיימת אפשרות למשקיע להחליט שניהול ההשקעות יבוצע על ידי בתי השקעות (חברות לניהול השקעות עימם התקשרה חברת הביטוח דוגמת אנליסט, אלטשולר שחם, ילין לפידות ומיטב).
בכל קופת גמל או פוליסה פיננסית מסלולי השקעה המשקפים רמות סיכון שונות.
העברת כספים
כספים שהצטברו בקופת גמל להשקעה ניתן להעביר לקופת גמל להשקעה אחרת ואין הדבר מהווה אירוע מס ולא כרוך בכל תשלום.
כספים שהצטברו בפוליסת חיסכון לא ניתנים להעברה מחברה אחת לאחרת (למעט העברת ניהול ההשקעות בין מנהלי ההשקעות השונים בהכשרה חברה לביטוח) ולכן חוסך שאינו שבע רצון מניהול הכספים בפוליסת חיסכון יאלץ למשוך את הכספים, לשלם מס רווחי הון ולהפקיד מחדש בפוליסה חדשה.
פטור ממס רווחי הון
בקופת גמל להשקעה יכול החוסך לחסוך כספים עד גיל הפרישה ולהעביר אותם לקרן פנסיה לצורך קבלת קצבה חודשית ואז כל הרווחים שנצברו בקופת גמל להשקעה יהיו פטורים ממס והקצבה המשולמת לחוסך תהיה פטורה ממס.
בפוליסת חיסכון אפשרות ייחודית לבני זוג שנולדו לפני 1948 לקבל פטור ממס רווחים בשוק ההון עד לתקרה של 18,360 ₪ בשנת 2024.
זאת אומרת בני זוג אשר נולדו לפני 1.1.1949 יוכלו ליהנות מרווחים פטורים ממס בשנת 2024 בסך של 18,360 ₪, אשר משמעותם החזר מס בסך 4,590 ₪. אם רק אחד מבני הזוג עומד בקריטריון הגיל הרי הפטור יהיה על רווח בסך 15,000 ₪, אשר משמעותו החזר מס בסך 3,750 ₪.
תכונות דומות לחיסכון בקופת גמל להשקעה ובפוליסה פיננסית, אך גם הבדלים אשר מייצרים יתרונות יחסיים לחוסכים שונים ולכן חשוב לבחון את ההבדלים לפני ביצוע ההשקעה.
איציק אסטרייכר
אסטרייכר סוכנות לביטוח פנסיוני בע"מ